Како да се пресметаат паричните текови: 15 чекори

Паричните текови го одразуваат потврдата и трошењето на готовина. Парите што ги заработувате е приход - и парите што ги трошите е трошоци. Ако готовинските сметки ги надминуваат трошоците, тогаш имате позитивни парични текови, а износот што останува во вашите раце на крајот на месецот, може да инвестира. Со негативни парични текови, трошите повеќе отколку што заработувате, па вашиот бизнис (или лична финансиска состојба) може да биде во опасност. Исто така во пресметките треба да се има на ум дека паричните текови можат да варираат во голема мера по месец, особено во нови или реорганизирани деловни типови, или во домаќинства со варијабилен приход и трошоци.

Чекори

Дел 1 од 3:

Пресметка на месечни парични текови за бизнис

Еден. Подготви табела. Креирај колони за тековни оперативни, финансиски и инвестициски активности. Отстранете ги извештаите на Банката на сите сметки за месецот, за кој се пресметуваат паричните текови. Вашата цел е да дознаете што е развиен чист паричен тек овој месец (позитивен или негативен).

Негативниот готовински тек вели дека трошите повеќе од заработка.
Позитивен готовински тек вели дека заработувате повеќе отколку што трошите. Но, за да можете да инвестирате во понатамошниот раст на компанијата, позитивните парични текови мора да бидат доста импресивни.

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 2

2. Пресметајте чисти парични текови од тековните операции. Преклопени парични текови (пари), кои ве влечат како резултат на извршувањето на секојдневните операции и имплементација на стоки или услуги. Не заборавајте да го земете предвид отплатата на побарувањата од страна на клиентите, како и камата добиени на побарувањата и приходите на краткорочни финансиски инвестиции.

Следно пресметајте ги трошоците. Трошоците за тековни операции вклучуваат плаќања на добавувачи и изведувачи (за суровини, материјали, работи и услуги), камата на должнички обврски кон нив, плата на вработените, данок на доход (не е поврзан со инвестиции или финансиски активности), како и казни и казни.

Конечно, одземе трошоци од вкупниот износ на готовински сметки. Запишете го добиениот број во колоната "тековни операции". Ако ова е негативен број, ставете минус пред него или означете го на друг начин (на пример, можете да го наведете во загради).

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 3

3. Пресметајте ги нето готовинските текови од финансиските активности. Свиткајте ги сите готовински сметки како резултат на прашањето на должничките хартии од вредност и депозитите на сопствениците на одобрениот капитал на вашата организација. Тука се земаат предвид потврди од издавањето на акции, обврзници, сметки и други должнички хартии од вредност. Исто така земени во предвид кредитите, заемите и депозитите на сопствениците во зголемување на учеството на учеството.

Следно, утврди ги трошоците за финансиски активности. Размислете за исплата тука во врска со отплата на должнички хартии од вредност, заеми, заеми, откуп на учество на компанијата (сопствени акции) и дивиденди платени на акционерите на вашата компанија.

Избришете ги трошоците од вкупниот износ на приход и запишете го добиениот број во колоната "Финансиски активности".

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 4

Четири. Пресметајте чисти парични текови од инвестициски активности. Во овој случај, треба да дознаете кој износ на пари генерира вашата компанија за инвестиции, на пример, за купување на акции или должнички хартии од вредност на други претпријатија. Прво одредите готовински сметки. Преклопете го каматата на задржување на должнички хартии од вредност (со исклучок на краткорочни), потврди од продажба на акции и должнички хартии од вредност на други компании (со исклучок на краткорочни финансиски инвестиции), како и приходи од продажба на не - Средства или недвижности, како што се опрема од категоријата основни средства.

Свиткајте ги сите трошоци, вклучувајќи ги и плаќањата за стекнување на акции на други компании и должнички хартии од вредност (со исклучок на краткорочни финансиски инвестиции), како и плаќања на добавувачи и изведувачи за нетековни средства или недвижен имот, вклучувајќи основни средства и R & Д.

Избришете ги трошоците од општите приходи и пријавете го добиениот број во колоната "инвестициска активност".

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 5

Пет. Свиткајте ги сите три колони. Преклопете ги вкупните парични текови од тековните операции, финансиски и инвестициски активности. Резултирачкиот износ ќе го одразува нето готовинскиот тек на вашиот бизнис за месецот. Ако тоа е позитивен број, тогаш сте заработиле пари. Ако бројот е негативен, тогаш во изминатиот месец потрошивте повеќе од заработени.

Дел 2 од 3:

Пресметка на просечни месечни парични текови за личен буџет

Еден. Анализа на екстракт на банката за лична сметка за вообичаениот просечен месец. Со оглед на тоа што за деловни цели е неопходно да се разгледаат паричните текови за секој месец, за лични цели можете да ги спроведете просечните пресметки за готовински тек со цел подобро да ги разберете вашите сопствени приходи и трошење. Ако размислувате за какви било инвестиции, најверојатно ќе треба да дознаете што ќе се вложи процентот на нејзиниот приход во инвестициите.

Креирајте табела со три колони: "Месечен приход", "Месечни трошоци", "во просек на други приходи" и "во просек на други трошоци".

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 7

2. Прво дефинирајте редовни месечни примања. Преклопете ја вашата плата по даноците, камата на депозити и други приходи, вклучувајќи ги придобивките за децата, стипендиите и разните форми на владини субвенции. Сето ова ќе биде вашиот готовински сметки. Секој неправилен приход што не е месечна потреба да не се направи тука, но во посебна колона "во просек друг приход".

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 8

3. Свиткајте месечни трошоци. Преклопете ги сумите што најмногу ги донесувате или инвестирате во инвестициите. Следно, додадете трошоци за домување, вклучувајќи изнајмување или хипотека интерес. Потоа додадете ги трошоците за сметки за комунални услуги (за електрична енергија, гас, вода, телефон, интернет, телевизија, домофон и така натаму).

Додај трошоци за исхрана, вклучувајќи ги и купувањата во продавници и посета на јавно угостителство. За понатамошна анализа, ги одразуваат нивните посебни линии ако ги користите услугите на угостителство повеќе од два пати неделно.

Следно, додадете го износот на трошоците за транспорт на бензин, такси и јавен превоз.

Додадете го износот на месечни заеми и исплати за осигурување.

Ако имате деца, пресметајте колку плаќате за градинка, училиште, дополнителни обуки и туторство услуги.

Ако сте Студент, додадете вредност на трошоците за месечна обука.

Конечно, додадете го износот што го трошите на облека, забава и подароци. Вклучете ги кино-билетите тука, патувања и други типични месечни трошоци.

Ако било какви трошоци се доволно големи и се еднократен карактер, доведете ги во колоната "просечна друга расходи".

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 9

Четири. Пресметајте ги просекот на други готовински приходи и расходи. Погледнете ја изјавата на банката и обрнете внимание на приходите кои се еднократни, а не месечна природа. На пример, ако сте платиле за туторство услуги за целата академска година, овој месец ќе имате значителен приход прскање.

Земете го целиот износ на сите еднократни приходи во минатата година и споделете го на 12. Направете го добиениот број во пресретната друга колона за приходи.

Свиткајте ги сите еднократни трошоци годишно, вклучувајќи, на пример, купување на автомобил за ќерката или цената на патувањето на роднините за периодот на одмор. Споделете го износот што произлегува од 12 и го донесуваат резултатот во колоната "просечна друга расходи".

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 10

Пет. Пати месечно и во просек еднократен приход. Преклопете ги вашите редовни месечни парични сметки со просечен еднократен приход. Тоа ќе биде вашиот проценет месечен износ на готовински приходи (износот што ќе ви остане секој месец). За да го проверите проценетиот износ, погледнете ги вашите банкарски извештаи и бидете сигурни дека секој месец добивате такви износи на приход.

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 11

6. Пати месечно и во просек еднократни трошоци. Додадете на месечни трошоци во просек на други трошоци. Тоа ќе биде проценети месечни износи на вашите трошоци (проценетата вредност на приближниот износ на трошоци секој месец).

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 12

7. Избришете го вкупниот износ на трошоците за порамнување од вкупниот износ на готовински приходи. Ако конечниот резултат е позитивен, тогаш имате позитивен чист паричен тек. Ова значи дека имате средства достапни за финансиски инвестиции. Размислете за спроведување на инвестиции во целосна или делумна волумен вишок пари.

Ако резултатот е негативен, тогаш имате негативен нето готовински тек. Ова сугерира дека трошите повеќе отколку што заработувате, и морате да ги намалите трошоците.

Дел 3 од 3:

Управување со готовински текови

Еден. Следете парични текови. За бизнис, ова значи потреба да се соберат готовински пари што е можно поблиску до датумот на надоместоци на релевантните пари. Наведете секој ден на вашата сметка добиени во форма на банкарски проверки, веднаш (во рок од два дена) платежни сметки на клиентите и собираат побарувања за сметки во текот на неколку дена. Исто така, никогаш не ја пропуштајте можноста да ги користите попустите достапни за вас.

Секогаш бидете еден чекор напред: Користете ги претходно нумерираните парични налози за примање и ја води евиденцијата на овие форми. За трошоци, користете пред-нумерирани налози за трошење.
За лични цели, во предвид сите наши трошоци. Чувајте ги проверките и редовно проверувајте ги извештаите на банкарската сметка.

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 14

2. Бидете подготвени за непредвидени трошоци. Резервирајте одреден износ за непредвидени трошоци, како и во случај да добиете неочекувана можност за проширување на бизнисот. Обидете се да ги предвидите осцилациите во нивото на плата, вредностите на плаќањата за заем и еднократните големи купувања. Месечно одложи одредена сума, така што ќе имате можност да ги платите таквите трошоци, бидејќи тие дефинитивно ќе се појават.

Ако повеќето од вашата бесплатна готовина се инвестираат во инвестицијата, осигурајте се дека имате можност да заклучите барем дел од средствата во случај на неочекувана ситуација.

Во тешки ситуации, користете банкарски заеми како дополнителен извор на средства.

Сликата со наслов Пресметајте го чекор на готовинскиот тек 15

3. Научете како да управувате со трошоците. Месечно ги анализира сите трошоци за да се идентификува непотребниот и непокорен отпад. Во ситуации со слаби готовински приходи, анализирајте го деловниот отпад, одлуката за која другите одговорни лица презедоа сопствена дискреција, проверете ги изнајмувањето, капиталните трошоци и платата натрупани. Ги одложува роковите за незначителна модернизација и купување на голема опрема за зголемување на готовинските сметки. Намалување на работното време за време на периоди на ниско оптоварување и намалување на вишокот на персонал или ги отфрла оние кои не се справат со нивните одговорности.

Ако плаќате изнајмување, обидете се да преговарате со сопственикот за такви услови кои ќе ви овозможат да останете во живот.

Во лични финансии, можете едноставно да ја следите практиката на намалување на трошоците, на пример, да се готви дома повеќе од посета на угостителски компании. Направете надомест за една недела пред и на големо купување на соодветни производи за една или две продавници посети. Подгответе голем обем од две или три јадења што навистина ги сакате, а потоа уживате во можноста да ги загреете остатоците.

И во деловното и личното трошење неопходно е да се избегнат импулсивни набавки. Обидете се да бидете свесни дека имате, и во она што ви треба. Како 48 часа пред да направите непланирани набавки и да се постигне сомнеж врз какви било импулсивни желби кои ги надминуваат вашите вистински потреби.

Совети

Прилагодувањето на состојбата на извештајот за готовински тек е нешто покомплицирано, но секогаш може да биде попривлечно со одложување на одредени плаќања или обврски, продажба на хартии од вредност (на пример, сметки, акции, обврзници и така натаму) и враќање на преклопени плаќања во Други периоди.
Обидете се да го разгледате дијаграмот на готовинскиот проток на компанијата или да побарате официјален извештај за готовинскиот тек на вашата организација. Повеќето големи компании ги објавуваат своите финансиски извештаи на јавноста, особено за лицата заинтересирани за купување акции.

Предупредувања

Паричните текови од тековните операции мора да се споредат со оперативната добивка од билансот на успех. Ако броевите се значително различни, тоа може да биде сигнал за присуството на проблеми. На пример, ако готовински текови од тековните операции значително помалку профит, најверојатно изведувате доста сомнителна продажба, која никогаш нема да биде платена со пари, или самиот извештај за паричен тек.